Taller práctico declaración anual 2019 personas morales (incluye nueva plataforma)
Objetivo: Que el participante conozca el marco legal fiscal, los papeles de trabajo sugeridos para el cálculo de la declaración anual de personas morales por el ejercicio 2019, así como el llenado de la declaración en el portal del SAT.
Dirigido a: Contadores, contralores, fiscalistas, financieros, administradores, auxiliares contables, auxiliares fiscales y en general a todo aquél interesado en el tema.
Mapa Académico:
- Disposiciones fiscales
- Ingresos acumulables para LISR
- Momentos de acumulación
- Deducciones Autorizadas y sus requisitos
- No Deducibles
- Ajuste anual por inflación
- Costo de ventas
- Deducción de inversiones
- Base gravable para ISR y PTU
- Pérdidas fiscales de ejercicios anteriores
- Determinación del resultado fiscal
- Conciliación contable fiscal
- CUCA
- CUFIN
- Reglas de RMF 2019 aplicables
- Papeles de trabajo sugeridos en Excel
- Cierre contable
- Hoja de Trabajo
- Hoja de Movimientos
- Balance Contable – Fiscal
- Cierre fiscal
- Determinación ISR Anual
- Conciliación Contable – Fiscal
- Ajuste anual por inflación
- Pérdidas fiscales
- Cálculo de UFIN y CUFIN
- Calculo del coeficiente para el siguiente ejercicio
- Deducción de inversiones
- Llenado de la declaración Formulario F18
- Información del SAT respecto del sistema para el llenado de la declaración
- Particularidades del sistema de presentación
- Comparativa del llenado Declaraciones 2018 vs 2019
- Llenado de los anexos de la declaración
- Nueva estructura de la declaración
- ISR Personas morales
- Ingresos
- Deducciones autorizadas
- Determinación
- Pago
- Datos adicionales
- Estados Financieros
- Estado de Resultados
- Balance
- Conciliación Contable Fiscal
- Administración de la declaración
- Vista previa
- Envió de la declaración
- Firmado de la declaración
- Archivos a descargar y respaldar
- Conclusiones y Recomendaciones